Привлечение денежных средств

Ответы на вопросы по теме: "Привлечение денежных средств" с профессиональной точки зрения. Здесь собран полный тематический материал и ответы на вопросы максимально развернуты. Всегда имеются нюансы - если это ваш случай, то обратитесь к дежурному консультанту.

Привлечение денежных средств во вклады (депозиты): кто имеет право, вкладчики

Пункт 1 ст. 835 ГК РФ гласит о том, что кредитная организация может получить право привлечения денежных средств во вклады, только в случае выданного ей специального разрешения Банком России. Данный вид разрешения имеется у каждого банка, который наделен возможностью осуществлять банковские операции. Лицензии могут отличаться между собой в зависимости от того, в какой валюте привлекаются вклады- исключительно в рублях или же не только в рублях, но и других валютах.

Небанковская кредитная организация, которая проводит депозитно-кредитные операции, имеет право привлекать бюджетные средства юридических лиц во вклады.

[1]

Для получения права на привлечение вкладов физических лиц, банки должны иметь следующие лицензии:

  • для привлечения денежных средств физ. лиц во вклады в российской валюте;
  • для привлечения денежных средств физ. лиц во вклады в иностранной и российской валютах;
  • генеральную.

Замечание 2

Они дают возможность банку привлекать их денежные средства в инвестиции, а также открывать и вести их счета в банке.

Закон о банках

Согласно Закону о банках и банковской деятельности ст. 36 ч.3, вышеперечисленные лицензии могут выдаваться банку, только если дата гос. регистрации была более двух лет назад. Но другим организациям выдача подобных лицензий невозможна.

Нужно брать во внимание, что банкам, которые выполняют функции главного контрагента, запрещается привлекать бюджетные средства физических лиц во вклады, о чем говорится в Федеральном законе «О клиринге и клиринговой деятельности» ч. 9 ст. 5.

Гражданами, на чье имя делаются вклады в кредитных организациях (инвесторами), имеют право быть как физические лица, так и юридические. А в случаях, указанных в ФЗ, это государственные и муниципальные органы, которые могут управлять бюджетными средствами.

Кто может стать вкладчиком

Говоря о физических лицах, стать вкладчиком могут граждане РФ, иностранцы, а также лица не имеющие гражданства, о чем гласит Закон о банках и банковской деятельности статья 37.

Они вправе инвестировать денежные средства в банк, начиная с 14-ти лет, а также самолично ими распорядиться (подп. 3 п. 2 ст. 26 ГК РФ).

Когда вносятся денежные средства в банк на иное лицо, инвестор обретает права вкладчика, по первому требованию к банку или выражая банку другим способом желание применять эти права, в случае, если другое не учтено в договоре банковского вклада.

До того, как 3-е лицо выразило желание пользоваться правами вкладчика тот, кто заключил договор банковского вклада, вправе пользоваться правами вкладчика по отношению тех денежных средств, которые он внес на счет (ст. 842 ГК РФ).

Вкладчиками могут быть также и кредитные организации, вкладывая бюджетные средства в другие компании или Банк России. Данные операции являются одной из форм межбанковского кредитования.

В Законе о банках и банковской деятельности ч.3 ст.30 говорится, что вкладчики имеют право на неограниченное количество вкладов и депозитных счетов в различной валюте, только если другое не предусматривается федеральным законом. А в ч. 2 данный закон дополнительно оговаривает это для физических лиц.

Исключением, упомянутым в ФЗ, является ст. 236 БК РФ, которая гласит, что размещение денежных средств на банковские депозиты запрещено, кроме случаев, предусмотренных в этом Кодексе.

Система распределения бюджета на банковских депозитах формируется Правительством РФ и высшими исполнительными органами гос. власти субъектов Российской Федерации.

Компаниям, размещающим в виде исключений денежные средства субъектов РФ на банковские депозиты, куда имеют право вкладывать деньги из федерального бюджета,необходимо отвечать требованиям, которые установлены Правительством РФ к кредитным организациям.

Привлечение денег

Способы привлечения денежных средств предприятием можно условно поделить на 4 основные группы.

Это кредитование, выпуск векселей, эмиссия облигаций и размещение акций.

Получение кредитов – самый распространенный способ. К нему прибегают почти все предприятия. Если предприятие работает без привлечения заемных денежных средств (чем некоторые директора предприятий зачастую гордятся), то можно, например, сделать вывод, что рентабельность бизнеса не превышает банковской ставки по кредиту. Не совсем понятно в таком случае, зачем вообще заниматься подобным бизнесом. Ведь деньги можно куда более эффективно вложить, например, в фондовый рынок или рынок недвижимости.

К преимуществам привлечения денежных средств путем получения кредита можно отнести относительную отработанность и простоту схемы получения кредита, незначительные ограничения по минимальной сумме кредита, большой выбор кредитных организаций.

К недостаткам получения денежных средств путем кредитования можно отнести относительно высокую ставку по банковскому кредиту, отсутствие публичной кредитной истории, привязку к конкретному банку, необходимость залога и/или поручительства.

Менее распространено привлечение предприятием денежных средств путем эмиссии векселей. В отличие от кредитования, покупатель векселей не требует залога. Однако вексель по своей природе – это, прежде всего, расчетное средство. Следует помнить, что в 90‑е годы прошлого века предприятия выпускали огромное количество векселей. При этом в России векселя предприятий погашались не деньгами, а металлом, нефтепродуктами и прочим товаром, причем вовсе не обязательно по рыночной цене. Такие векселя получили название товарных. Из челябинских предприятий особенно преуспел на этом поле «Мечел». При этом никого не смущало то обстоятельство, что вообще-то по законодательству вексель должен безусловно погашаться деньгами. Наряду с товарными векселями ходило огромное количество векселей разных корпораций с громкими именами. Так, например, автору этих строк предлагали векселя суммой на 3 миллиарда рублей за 5 % от номинала (трехкомнатная квартира стоила примерно 80 миллионов). Причем продавец векселей смахивал на бомжа и ездил с векселями в троллейбусе.

По этим причинам, а также по другим (отсутствие публичной кредитной истории, высокая ставка привлечения денег) векселя предприятий, в отличие от векселей банков, не получили в Челябинске распространение как способ привлечения денежных средств.

Следующие два способа (размещение акций и облигаций) относятся к публичным. Они требуют определенных процедур.

Т аблица «Способы привлечения денежных средств предприятиями
и их особенности»

Рынку корпоративных облигаций в Челябинской области развитие еще только предстоит. Выпуск облигаций осуществляют лишь крупные предприятия. 17 выпусков облигаций осуществило ММК. Выпускали облигации также ЧТПЗ, «Мечел». В планах Челябэнерго и Челиндбанка также размещение облигаций. Причин низкой популярности корпоративных облигаций несколько: необходимость раскрытия информации о деятельности компании, трудоемкость выпуска, отсутствие повышенного интереса у инвесторов.

Читайте так же:  Продать расписку коллекторам

С точки зрения эмитента, предприятию выгодно выпускать облигации в том случае, если оно посредством их может привлечь средства на более выгодных условиях, чем банковский кредит. Для сравнения, доходность по облигациям сегодня составляет от 9 до 14 %, тогда как кредиты выдаются обычно от 15 % и выше. Чтобы инвестиционный рынок заработал в полную силу, предприятия должны иметь возможность привлекать инвестиционные ресурсы под 8–10 %.

С точки зрения инвестора, ставки по облигациям, как правило, соизмеримы со ставками, под которые банки привлекают вклады физических лиц. Порядок вложений средств в банк на депозит значительно проще и не требует, например, от физических лиц заключения договоров на брокерское обслуживание, учета доходов для целей налогообложения от размещения облигаций и составления налоговых деклараций по итогам года. Инвесторам интересно считать такие вложения краткосрочными, иметь возможность в любой момент купить или продать такие ценные бумаги, а предприятиям-эмитентам – получить достаточно долгосрочные ресурсы для реализации инвестиционных проектов по максимально низким ставкам. Тем не менее с развитием инструментов коллективных инвестиций корпоративные облигации становятся популярным инструментом. Их приобретают в свой портфель смешанные ПИФы и ПИФы облигаций, а также ОФБУ.

В настоящее время примерные расходы на размещение ценных бумаг путем эмиссии облигаций оцениваются так:

  • госпошлина – 0,2 % от суммы выпуска;
  • андеррайтер – 0,25–1 %;
  • услуги организатора торговли и депозитария – 0,03–1 %;
  • платежный агент – 0,25–1 %;
  • купон – 9–14 %.

Кроме того, вероятны дополнительные расходы:

  • раскрытие информации – публикации о госрегистрации выпуска;
  • услуги юридического консультанта;
  • услуги финансового консультанта;
  • перевод отчетности с РСБУ на МСФО;
  • корпоративный аудит;
  • оценка уровня капитализации.

Размещение облигаций можно осуществлять путем открытой (среди неограниченного числа лиц) и закрытой (среди заранее определенной группы лиц) подписки.

Размещение акций, помимо существенных материальных затрат, требует от компании значительных усилий по изменению внутренних процессов, структуры со­бственности и повышению прозрачности компании.

Размещение ценных бумаг может быть произведено через андеррайтера – лицо, принявшее на себя обязанность разместить ценные бумаги от имени эмитента или от своего имени, но за счет и по поручению эмитента. Это целесообразно при размещении облигаций путем открытой подписки. В случае если размещение ценных бумаг путем подписки предполагается осуществлять с участием андеррайтеров, решение об их размещении должно содержать размер (порядок определения размера) их вознаграждения.

Размещение облигаций путем закрытой подписки целесообразно при суммах заимствований от 20 миллионов рублей, путем открытой – от 50 млн. руб., на бирже – от 500 млн. руб. Впрочем, эти цифры условны. Рынок корпоративных облигаций в России с каждым годом растет. За 2006 год он вырос примерно в 2 раза.

Размещение акций принципиально не отличается от размещения облигаций.

В отличие от трех предыдущих способов, размещение акций не требует через какой-то срок возвращать деньги кредитору. Собственно, такое привлечение денежных средств является инвестициями, а лицо, дающее деньги, становится не кредитором, а акционером (инвестором). Так же как и облигации, акции можно размещать по открытой и закрытой подписке. Акции, размещаемые по открытой подписке, можно размещать на бирже. В последнее время данный способ становится модным. На слуху размещение акций Сбербанка и Внешторгбанка. Однако это путь для крупных и средних компаний.

Размещение ценных бумаг на бирже возможно только путем открытой подписки. Модное сейчас IPO – Initial public offering – это первичное размещение акций на бирже. Публичное размещение ценных бумаг – выгодная процедура, т. к. информация о спросе на инвестиции раскрывается сразу большому количе­ству потенциальных инвесторов, которые затем формируют предложение на конкурсной, по существу, аукционной основе. Привлечение же аналогичных средств на основе операций приватного характера (таких как, например, переговоры с одним стратегическим инвестором или получение кредита) чреваты отсутствием конкурсного подхода – в итоге привлекаемые деньги могут оказаться заметно дороже. Кроме того, IPO предпочтительнее, если компании нужны большие средства и на длительное время – приватное привлечение значительных сумм создает для кредитора (инвестора) слишком большие риски, которые оплачиваются заемщиком за счет повышения стоимости заимствований. Попадание ценных бумаг в листинг биржи дает дальнейшее снижение ставки по кредитам.

Размещение акций, помимо суще­ственных материальных затрат, требует от компании значительных усилий по изменению внутренних процессов, структуры собственности и повышению прозрачности компании. Самое сложное – принять решение о начале этого процесса. Ведь собственники компании расстаются в процессе размещения акций с частью своего бизнеса и будущих доходов, а иногда и с частью своего влияния на компанию.

Каждое предприятие само решает, какой способ получить деньги для него оптимален.

Большая Энциклопедия Нефти и Газа

Привлечение — денежные средство

Банком являются учреждения, созданные для привлечения денежных средств предприятий и размещения их на условиях возвратности, платности и срочности. Банк является юридическим лицом. [16]

В России коммерческие банки с целью привлечения денежных средств выпускают разные виды ценных бумаг: акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, простые финансовые векселя. [17]

ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА — операции по привлечению денежных средств с целью образования банковских ресурсов, реализация пассивных операций сопряжена для банка с его расходами по выплате процентов вкладчикам. [18]

ОПЕРАЦИЯ БАНКОВСКАЯ — операция банков по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску в обращение и изъятию из него денег, осуществлению расчетов и т.п. Бывают: пассивные и активные. Коммерческие банки осуществляют также посреднические и доверительные операции, которые непосредственно не отражаются в балансе, но имеют важное значение и приносят прибыль. [19]

Организации, осуществлявшие незаконную деятельность по привлечению денежных средств граждан , подлежат ликвидации в порядке, предусмотренном параграфом 1 главы X настоящего Федерального закона, с особенностями, предусмотренными настоящей статьей. [20]

К сопутствующим договорам относятся договор о привлечении денежных средств , договор залога, договор гарантии, договор поручительства и другие. [21]

Такие же последствия наступают и в случае привлечения денежных средств граждан и юридических лиц во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие возможность получения суммы вклада по их первому требованию, а также — привлечения денежных средств граждан п юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным. [22]

[2]

Ликвидация организации, осуществлявшей незаконную деятельность по привлечению денежных средств граждан , и удовлетворение требований ее кредиторов могут производиться только в ходе конкурсного производства. [23]

Читайте так же:  Зарплата меньше мрот

Недостатки товариществ связаны с определенными трудностями в привлечении денежных средств , в особенности на длительный период. Доходы товариществ не позволяют значительно расширять хозяйство, а банки с неохотой дают им деньги взаймы. Этим же ставятся пределы затрат на техническое совершенствование производства. [24]

ЗАЕМ БЕЗОБЛИГАЦИОННЫЙ — заем, в ходе которого привлечение денежных средств и других ценностей осуществляется без выпуска облигаций. [25]

Некоторые банки с целью расширения клиентской базы и привлечения денежных средств предоставляют услуги бесплатно, учитывая, что банк вправе использовать имеющиеся на счете денежные средства при обеспечении клиенту возможности беспрепятственно распоряжаться средствами на своем счете. [26]

Необходимо решить проблему трансформации сбережений населения в инвестиции путем привлечения денежных средств , включая иностранную валюту, хранящихся на руках у населения, в кредитные организации. Однако пока рынок наличной валюты остается альтернативным банковским вкладам и депозитам источником спекулятивного дохода для населения, эту проблему решить не удастся. Целесообразно при сохранении текущей конвертируемости рубля ввести административные меры регулирования валютного курса посредством корректировки политики плавающего валютного курса на базе изменения принципов валютного регулирования и контроля, тем более что такая политика, как свидетельствует мировой опыт, эффективна в отношении свободно конвертируемых валют. Применение плавающего валютного курса для ограниченно конвертируемых валют воспроизводит неуравновешенность платежного баланса и диспаритет цен. В российских условиях эта политика не решает главной проблемы — не предотвращает утечку капитала за рубеж. [27]

В мировой практике под термином участие в капитале понимается привлечение личных денежных средств наемных работников в дело предпринимателя. [28]

Страховые компании занимаются продажей страховых полисов, специфической формой привлечения денежных средств . [29]

Консервативная политика управления денежными потоками предприятия характеризуется минимизацией объемов привлечения денежных средств из заемных источников. Для обеспечения необходимых темпов развития хозяйственной деятельности в этом случае используется преимущественно чистый денежный поток, который направляется в основном на реинвестирование. Такая политика сдерживает темпы развития хозяйственной деятельности предприятия, однако минимизирует уровень финансовых рисков, связанных с формированием денежных потоков. [30]

Статья 835. Право на привлечение денежных средств во вклады

1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168).

3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, применяются также в случаях:

привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным;

привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.

Комментарий к Ст. 835 ГК РФ

1. Банк и небанковская кредитная организация, желающие получить право на привлечение денежных средств во вклады, должны отвечать определенным требованиям. Так, согласно п. 1 комментируемой статьи право банка на привлечение денежных средств во вклады должно основываться на соответствующей лицензии. В соответствии со ст. 13 Закона о банках лицензии на осуществление банковских операций, включая привлечение вкладов, выдаются кредитным организациям ЦБ РФ без ограничения сроков их действия.

Порядок выдачи банковских лицензий установлен Законом о банках и Инструкцией ЦБ РФ от 14 января 2004 г. N 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (далее — Инструкция ЦБ РФ N 109-И).

———————————
Вестник Банка России. 2004. N 15.

2. Законодательством установлены две различные процедуры приобретения права на привлечение вкладов юридических и физических лиц.

Во-первых, законодательство не предусматривает какой-либо специальной лицензии для привлечения во вклады средств юридических лиц. Банк или небанковская депозитно-кредитная организация могут проводить такие операции, имея свою обычную лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (п. п. 8.2.1, 8.2.2 и 8.3.2 Инструкции ЦБ РФ N 109-И).

Во-вторых, правом на привлечение вкладов от физических лиц может обладать только банк, имеющий следующие виды лицензий (так называемые сберегательные лицензии):

— лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

— лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Видео (кликните для воспроизведения).

3. Для получения сберегательной лицензии банк должен отвечать определенным требованиям.

Во-первых, сберегательная лицензия может быть предоставлена банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет. Этот срок исчисляется с даты государственной регистрации. При слиянии банков в расчет принимается дата более ранней регистрации. С преобразованием банка этот срок не прерывается. Однако ст. 36 Закона о банках предусмотрела исключение из этого правила. Ею предусмотрено, что лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлена вновь регистрируемому банку или банку, с даты государственной регистрации которого прошло менее двух лет, при соблюдении следующих условий:

а) размер собственных средств (капитала) этого банка составляет величину не менее 3 млрд. 600 млн. рублей;

б) банк соблюдает установленную нормативным актом Банка России обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

Во-вторых, такой банк должен уже иметь лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (п. 14.1.4 Инструкции ЦБ РФ N 109-И) на момент обращения в ЦБ РФ с ходатайством о предоставлении «сберегательной» лицензии. Последняя выдается дополнительно к основной.

Читайте так же:  Выплата премий сотрудникам

В-третьих, банк должен отвечать требованиям Банка России для участия в системе страхования вкладов (см. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее — Закон о страховании вкладов), а также п. 14.2 Инструкции ЦБ РФ N 109-И).

———————————
Собрание законодательства РФ. 2003. N 52 (ч. 1). Ст. 5029.

В-четвертых, банк должен отвечать экономическим требованиям Банка России, перечисленным в п. 13.1 Инструкции ЦБ РФ N 109-И.

4. Пунктом 2 комментируемой статьи предусмотрены разные правовые последствия приема вклада без соответствующей лицензии Банка России в зависимости от того, является ли вкладчик физическим или юридическим лицом.

Вкладчик — физическое лицо вправе (но не обязан) потребовать немедленного досрочного возврата суммы вклада, а также уплаты процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков. При этом проценты, обусловленные договором, не выплачиваются. В подобных случаях договор является оспоримым.

Если вкладчик — юридическое лицо, то депозитный договор признается недействительным по ст. 168 ГК РФ (ничтожная сделка) с применением последствий, предусмотренных п. 1 ст. 167 ГК РФ. Лицо, принявшее депозит, обязано вернуть сумму вклада как неосновательно полученное имущество (статья 1102 ГК России), а также возместить вкладчику неполученные доходы (ст. 1107 ГК), в том числе проценты, установленные ст. 395 ГК РФ.

5. Последствия, предусмотренные п. 2 комментируемой статьи, распространены п. 3 этой же статьи на случаи, когда привлечение денежных средств было оформлено не договором банковского вклада, а с помощью сделки иной правовой формы (например, векселем, облигацией и иными ценными бумагами). Пункт 3 комментируемой статьи направлен на борьбу с различными способами обхода норм о защите прав вкладчиков-граждан.

1. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады: общие положения

Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) – банковская операция, в силу которой происходит привлечение кредитными организациями денежных средств от неопределенного круга лиц на основании различных гражданско-правовых сделок.

Важной особенностью привлечения денежных средств в качестве банковской операции является то, что круг лиц, от которых привлекаются средства, не определен.

Привлечение денежных средств может происходить в силу гражданско-правовых сделок займа, в том числе таких видов заимствований, как кредит, при выпуске векселя, при эмиссии облигаций и иных ценных бумаг, имеющих аналогичную экономическую природу (различных нот, известных иностранному праву, и т. д.). Указанная деятельность по своим экономическим последствиям имеет много общего с деятельностью по привлечению денежных средств во вклады. Тем более что средства, привлеченные в качестве кредита или займа, могут быть впоследствии размещены в виде займов (эту деятельность, например, осуществляют различные фонды по финансированию предприятий малого бизнеса).

Вместе с тем в силу закона лицензируется именно привлечение средств во вклады. Данное обстоятельство связано с тем, что во вклады денежные средства направляются прежде всего с целью сбережения. Когда лицо приобретает вексель или облигацию, то оно фактически осуществляет предпринимательскую деятельность на рынке ценных бумаг, т. е. идет на известный риск, пытается за счет этого риска получить дополнительную прибыль. Ограничение с помощью лицензирования заемщика принимаемых на себя заимодавцем рисков снижает ту прибыль, на которую рассчитывает заимодавец. Напротив, лицензирование банковской деятельности необходимо для того, чтобы насколько возможно снизить риски вкладчиков.

В осуществлении же банковской операции привлечения во вклады денежных средств физических лиц существуют свои особенности. Право на привлечение во вклады денежных средств юридических лиц любой банк получает с момента получения лицензии. В соответствии со ст. 36 Закона о банках право на привлечение денежных средств во вклады физических лиц банки получают по истечении двух лет с даты государственной регистрации и при условии их участия в системе страхования вкладов. Только в случаях, когда уставный капитал банка составляет не менее 3 млрд 600 млн руб., банк может получить соответствующую лицензию до истечения двухлетнего срока.

Если сделки осуществляются в соответствии с положениями ГК РФ, то фактические действия, в частности порядок начисления процентов, определяются нормативными актами Банка России (например, Положением Банка России от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» [127] ).

Инвестиционная деятельность ломбарда

Разработка договоров займа для привлечения денежных средств в ломбард

  • Договор займа между юридическим лицом и ломбардом.
  • Договор займа между физическим лицом (учредителем) и ломбардом.
  • Договор займа между физическим лицом и физическим лицом (учредителем ломбарда).

Стоимость услуги от 2000 р.

По всем вопросам обращайтесь по телефону 8(843) 265-52-32 или по электронной почте [email protected]

Привлечение денежных средств (инвестиций) физических лиц, не являющихся учредителями (участниками) ломбарда

Из Указания Банка России от 30 декабря 2015 г. №3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» следует, что ломбард вправе привлекать денежные средства от юридических лиц и физически лиц, являющихся учредителями (членами, участниками). Данный вывод следует из анализа структуры отчета о деятельности ломбарда, который содержит раздел 2. Сведения о денежных средствах, привлеченных ломбардом, включающий в себя подраздел 2.1. Сведения о денежных средствах, привлеченных от юридических лиц и 2.2. Сведения о денежных средствах, привлеченных от физических лиц, являющихся учредителями (членами, участниками).

Ломбард не вправе привлекать денежные средства физических лиц, не являющихся его учредителями (участниками). В соответствии с пунктом 4 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах» ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг. Деятельность по привлечению ломбардом денежных средств физических лиц, не являющихся его учредителями (участниками), может расцениваться как незаконная банковская деятельность, если будет направлена на систематическое привлечение денежных средств и последующее их размещение в виде краткосрочных займов в целях получения прибыли.

В отличие от ломбардов кредитные организации, привлекая денежные средства населения, формируют фонды, обеспечивающие страховые выплаты в установленном размере и порядке при неплатежеспособности кредитной организации. Инвестиции в ломбард, такой гарантии для физических лиц, не дает. При банкротстве ломбарда физические лица, денежные средства которых он привлек, будут защищены менее, чем вкладчики банков, страхующих в том числе свою ответственность за неисполнение обязательств. Поскольку деятельность по привлечению ломбардом денежных средств от физических лиц под проценты прямо не предусмотрена Законом о ломбардах, а вопрос компенсации потерь населения от такой деятельности не урегулирован, то привлечение ломбардом денежных средств физических лиц, не являющихся учредителями (членами, участниками) общества, влечет нарушение закона.

Читайте так же:  Передоверие по нотариальной доверенности

Интересно будет рассмотреть спор по указанному вопросу между ломбардом и Банком России изложенный в постановлении Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 21.10.2016 по делу №А53-12376/2015:

Позиция суда: «…деятельность по систематическому привлечению денежных средств, полученных ломбардом от физических лиц по договорам займа, не являющихся учредителями (членами, участниками) данного ломбарда, и их последующему размещению ломбардом от своего имени в виде краткосрочных займов под более высокий процент, чем тот, по которому денежные средства были привлечены от населения, в целях получения прибыли, на условиях возвратности, срочности, платности, неопределенности круга потенциальных заемщиков (физических лиц), обладает признаками банковской деятельности. Поскольку деятельность по привлечению ломбардом денежных средств от физических лиц под проценты прямо не предусмотрена Федеральным законом от 19.07.2007 №196-ФЗ «О ломбардах», и, следовательно, не урегулирован в связи с этим и вопрос компенсации потерь населения от такой деятельности, привлечение ломбардом денежных средств физических лиц, не являющихся учредителями (членами, участниками) общества, является нарушением законодательства Российской Федерации».

Кстати, полезно будет знать. Ответственность за незаконную банковскую деятельность установлена статьей 172 Уголовного кодекса Российской Федерации. За осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Привлечения денежных средств от физического лица: порядок оформления

Одним из распространенных видов сделок, ежедневно заключаемых на территории РФ, является договор займа.

Он имеет много общего с привычными кредитными соглашениями, но в тоже время имеет массу различий, что позволяет выделить такие правоотношения в отдельную категорию.

На выбор получателя средств есть 2 пути получения денежных средств:

  • обратиться в банк – в таком случае предусматривается исключительно заключение кредитного договора;
  • привлечение займа от физического лица или предприятия.

Первый вариант подразумевает длительный сбор необходимого пакета документов, который включает в себя и справки, подтверждающие платежеспособность клиента.

В условиях острого дефицита времени обращаться в банк не всегда представляется возможным, да и процентные ставки по договору могут не отвечать интересам клиента.

При оформлении договора займа у физического лица или организации, есть вероятность в кротчайшие сроки согласовать минимальные проценты, а в некоторых случаях и вовсе избежать такого условия.

Привлечение денег от физического лица

Законодательство РФ предусматривает несколько направлений выдачи денег:

  • организация получила займ от физического лица;
  • выдача займа работнику организации;
  • предоставление займа учредителю от организации;
  • займ от иностранного физического лица.

В любом из перечисленных случаях между сторонами заключается письменный договора займа. Законодательство не закрепляет унифицированной формы договора, и стороны праве самостоятельно оговорить условия сделки с учетом общих положений ГК РФ.

Условие договора, противоречащее законодательству РФ или заранее ущемляющее права и интересы одной из сторон сделки, признаются недействительными.

При этом весь договор в целом будет считаться заключенным за исключением указанных недействительных положений.

Реальный договор

Еще одной особенностью соглашения является момент признания его заключенным.

[3]

Договор займа является реальным, следовательно, считается заключенным с момента передачи денежных средств.

Как передается предмет соглашения

Займ физического лица в пользу юридического может быть передан 2 основными способами:

  • путем внесения наличных средств через кассу организации;
  • безналичным переводом на расчетный счет.

Получение займа от работодателя

Сотрудники крупных предприятий нередко интересуются, а может ли организация дать деньги физическому лицу. Законодательство РФ не устанавливает никаких ограничений по этому поводу.

Работник организации может обратиться к руководителю с просьбой о предоставлении денежных средств на определенный период.

Условия предоставления и требования на каждом предприятии разрабатываются индивидуально.

В некоторых случаях ссуда выдается на безвозмездной основе. Другими словами, работнику потребуется вернуть только размер ссуды без процентов, однако данное условие должно быть в обязательном порядке оговорено в тексте соглашения.

Для получения займа сотруднику от предприятия потребуется:

  • наличие определенного трудового стажа на конкретном предприятии – на различных предприятиях он устанавливается индивидуально и может составлять от нескольких месяцев до нескольких лет;
  • отсутствие задолженностей в других финансовых учреждениях – дополнительная финансовая нагрузка ставит под сомнение возможность исполнять все обязательства надлежащим образом;
  • достаточный уровень заработной платы для выплат долга – у работника должны оставаться денежные средства после выплаты суммы ежемесячного платежа по договору;
  • отсутствие дисциплинарных взысканий и фактов нарушения трудовой дисциплины.

Вышеуказанные требования являются ориентировочными и могут дополняться в каждом конкретном случае.

Стороны отображают следующие существенные условия в тексте договора:

  • полное наименование сторон;
  • предмет соглашения – сумма прописывается цифрами и прописью;
  • срок действия соглашения;
  • размер процентной ставки или ее отсутствие;
  • порядок внесения задолженности по договору;
  • ответственность за ненадлежащее исполнение обязательств;
  • реквизиты и подписи сторон.

Сотрудник может погашать задолженность по договору несколькими способами:

  • возврат займа в кассу предприятия физическим лицом;
  • перечисление средств безналичным способом на расчетный счет предприятия;
  • путем ежемесячного удержания из заработной платы в счет погашения долга.

Для предприятия выгодно предоставлять сотрудникам процентные ссуды, поскольку работник автоматически предоставляет обеспечение в виде заработной платы, которая может быть удержана в случае нарушения исполнения взятых на себя обязательств.

От учредителя

Получение займа от учредителя – также распространенная практика денежных правоотношений. Сделка заключается по общим правилам, установленных нормами ГК РФ.

Договор оформляется в письменной форме, при этом нотариальное удостоверение не является обязательным требованием.

Читайте так же:  Размер мрот на сегодняшний день

Займ руководителю организации выдается на основании решения учредителей юридического лица. При этом в качестве представителя предприятия назначается уполномоченное лицо.

При оформлении беспроцентной ссуды важно уделить внимание вопросу налоговых обязательств, поскольку их неисполнение или игнорирование может повлечь к наложению штрафных санкций.

Привлечение средств пайщиков

Наши специалисты оказывают услуги по разработке внутренних документов кредитного потребительского кооператива по привлечению денежных средств физических и юридических лиц в соответствии с требованиями Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке утв. Банком России от 27 июля 2017 г. № КФНП-26 и Федерального закона от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации»:

  • Положение о порядке и условиях привлечения денежных средств от юридических и физических лиц.
  • Договор займа (займодавец — юридическое лицо).
  • Договор передачи личных сбережений (займодавец — физическое лицо).
  • График платежей и начисления процентов.

Стоимость 9000 р.

Образец договор передачи личный сбережений

Образец положения кредитного потребительского кооператива о порядке и условиях привлечения денежных средств от юридических и физических лиц

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц

Деятельность кредитных кооперативов регулируется Федеральным законом №190-ФЗ от 18.07.2009 г. «О кредитной кооперации», и они также поднадзорны ЦБ РФ. Однако у кредитных кооперативов в отличие от банков больше свободы в отношениях с пайщиками, которым они предоставляют финансирование.

Основаниями привлечения кредитным кооперативом средств пайщиков являются договоры займа, заключаемые с юридическими лицами, и договоры передачи личных сбережений, заключаемые с физическими лицами.

Договор передачи личных сбережений является разновидностью договора займа. Это объясняется тем, что указанный договор обладает всеми признаками займа: одна сторона — займодавец (в данном случае физическое лицо, пайщик кооператива) передает в собственность другой стороне — заемщику (кредитному кооперативу) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Особое название договора неслучайно: есть ряд признаков, которые специфичны для данной разновидности займа.

1. Договор передачи личных сбережений в отличие от договора займа всегда возмездный. Так, в Федеральном законе о кредитной кооперации указано, что «физическое лицо, являющееся членом кредитного кооператива (пайщиком), передает кооперативу денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности».

2. Если для стандартных договоров займа, в том числе договоров по привлечению кредитным кооперативом денежных средств юридических лиц, несоблюдение простой письменной формы влечет в соответствии ст ст. 162 ГК РФ невозможность ссылаться на показания свидетелей, но не лишает права приводить письменные и другие доказательства в подтверждение сделки и ее условий, то в отношении договора передачи личных сбережений несоблюдение письменной формы договора влечет его ничтожность, то есть абсолютную, бесспорную недействительность.

3. Договор передачи личных сбережений сформулирован как внутренний договор, который, в отличие от обычных гражданско-правовых договоров заключается не между самостоятельными участниками товарно-денежных отношений, а между сторонами, чьи отношения уже регламентированы уставом и внутренними нормативными документами кредитного кооператива, и условия договора определяются положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), принятым общим собранием пайщиков. Таким образом, договор носит не самодостаточный характер, а скорее технический, «подчиненный» нормам устава и положения о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кооператива.

4. Поскольку положение о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов КПК должно содержать единые для всех членов КПК условия о размере и порядке платы за использование привлеченных денежных средств пайщиков, договор передачи личных сбережений является по своей правовой природе договором присоединения.

5. В отличие от обычных займов, договор передачи личных сбережений (равно как и договор займа, по которому привлекаются денежные средства от пайщиков кооператива — юридических лиц) содержит дополнительное условие досрочного возврата денежных средств — прекращение членства лица в кредитном кооперативе.

Таким образом, в отношении пайщиков — физических лиц Закон о кредитной кооперации предусматривает дополнительные меры защиты их интересов как экономически слабой стороны по сравнению с юридическим лицом (кредитным кооперативом). В отношении средств, привлекаемых от членов кооператива — юридических лиц, подобных мер нет, так как в данном случае речь идет о субъектах, равных по уровню профессиональных возможностей (например, обращению за консультациями по договору к юристам, экономистам и т.п.). В отношении договоров займа, опосредующих привлечение средств пайщиков — юридических лиц — требуется простая письменная форма договора в соответствии с нормами Гражданского кодекса РФ.

Договор займа по привлечению средств юридических лиц может быть заключен как беспроцентный, но в этом случае соответствующее условие должно быть прямо указано в договоре. В противном случае, для расчета, причитающегося займодавцу процента применяется ставка банковского процента (ставка рефинансирования) в месте жительства (месте нахождения) займодавца на день уплаты долга или его соответствующей части.

Видео (кликните для воспроизведения).

Следует обратить внимание, что детализация способов привлечения кооперативом денежных средств от членов кооператива не означает, что иных источников нет, просто в Законе о кредитной кооперации речь идет о деятельности кооператива, которая состоит в привлечении средств, прежде всего, собственных пайщиков и в выдаче им из этих средств займов, все остальные виды деятельности и источники ее финансирования носят вспомогательный характер.

Источники


  1. Пучинский, В. К. Пересмотр судебных постановлений в порядке надзора в советском гражданском процессе: моногр. / В.К. Пучинский. — М.: Юридический факультет Санкт-Петербургского государственного университета, 2015. — 192 c.

  2. Прокуронова, С. С. Теория государства и права. Конспект лекций / С.С. Прокуронова. — М.: Издательство Михайлова В. А., 2000. — 949 c.

  3. Лазарев, В. В. История и методология юридической науки. Университетский курс для магистрантов юридических вузов / В.В. Лазарев, С.В. Липень. — М.: Норма, Инфра-М, 2016. — 496 c.
  4. Липинский, Д. А. Общая теория юридической ответственности / Д.А. Липинский, Р.Л. Хачатуров. — М.: Юридический центр Пресс, 2017. — 950 c.
  5. Теория государства и права. — М.: КноРус, 2009. — 384 c.
Привлечение денежных средств
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here