Подтверждение аккредитива

Ответы на вопросы по теме: "Подтверждение аккредитива" с профессиональной точки зрения. Здесь собран полный тематический материал и ответы на вопросы максимально развернуты. Всегда имеются нюансы - если это ваш случай, то обратитесь к дежурному консультанту.

Что это — неподтвержденный и подтвержденный аккредитив?

Неподтвержденный аккредитив — это что?

Открывая по поручению и в соответствии с указаниями плательщика аккредитив, банк-эмитент (далее — БЭ) принимает на себя одностороннее обязательство произвести перечисление денежных сумм в размере аккредитива в пользу получателя (бенефициара) при условии представления последним в банк документации, отвечающей условиям аккредитивного договора (п. 1 ст. 867 Гражданского кодекса РФ).

Помимо этого, исполняющий банк (далее — ИБ), т. е. банк, который непосредственно производит исполнение аккредитива, может по просьбе БЭ принять на себя обязательство по перечислению средств бенефициару при исполнении таким бенефициаром условий аккредитива (п. 1 ст. 870 ГК РФ). Говорят при этом о подтвержденном аккредитиве.

Открытие подтвержденного аккредитива — это своего рода гарантия более высокой степени надежности операции по расчетам между плательщиком и получателем.

Подтвержденный аккредитив — это только безотзывный аккредитив (т. е. не подлежащий изменению или отмене БЭ без получения на то согласия бенефициара). Подробности в статье Что такое безотзывный аккредитив?

Аккредитив, в отношении которого ИБ не представил свое подтверждение, называется неподтвержденным. Если ИБ не согласен подтвердить аккредитив, он должен уведомить об этом БЭ в срок не позднее 3 рабочих дней начиная со дня поступления аккредитива. Если иное не регламентировано условиями аккредитива, ИБ вправе озвучить условия аккредитива получателю средств без своего подтверждения (п. 6.11 положения «О правилах …», утв. Банком России от 19.06.2012 № 383-П, далее — правила № 383-П). Как видно, по умолчанию аккредитив является неподтвержденным.

Подтверждающий банк по аккредитиву — это…

Выше мы уже коснулись данного вопроса: подтверждающим банком по аккредитиву может выступать именно ИБ, который имеет право по собственному усмотрению подтверждать или не подтверждать безотзывной аккредитив.

Однако безосновательный отказ ИБ, подтвердившего аккредитив, от исполнения этого подтвержденного аккредитива в соответствии с условиями обязательства недопустим и может повлечь применение в отношении такого банка мер гражданской ответственности. ИБ, подтвердивший аккредитив, может закрыть/изменить аккредитив только при наличии согласия бенефициара.

[3]

Так, в указанном случае суд может привлечь подтверждающий банк к такой мере, как уплата процентов по ст. 395 ГК РФ (п. 11 информационного письма Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 № 39, далее — ИП № 39).

[2]

Также ИБ не может освобождаться от ответственности за отказ от исполнения этого подтвержденного аккредитива в связи с истечением срока его действия, если бенефициар представил в банк надлежащие документы для окончания названного срока (п. 12 ИП № 39).

ВАЖНО! Наличие рассматриваемого дополнительного обязательства ИБ вместе с тем не означает, что этот банк обязан перевести денежные средства при любых обстоятельствах.

Для осуществления данной операции условия аккредитива должны быть выполнены бенефициаром надлежащим образом, т. к. в противном случае ошибочно переведенные средства, возмещенные впоследствии ИБ плательщику, могут быть взысканы ИБ с их получателя как неосновательное обогащение (п. 14 ИП № 39).

Получатель при этом также может быть привлечен к соответствующим мерам ответственности, например взысканию процентов по ст. 395 ГК РФ в пользу уже ИБ (например, решение АС Кировской обл. от 15.04.2011 по делу № А28-11431/2010).

Особенности расчета посредством подтвержденного аккредитива

Схема расчетов при использовании в ней именно подтвержденного аккредитива — это по своей сути та же схема расчетов с неподтвержденным аккредитивом. В общем виде она может быть представлена так:

  • БЭ по заявлению покупателя и согласно его указаниям открывает аккредитив.
  • БЭ перечисляет денежные средства в распоряжение ИБ (покрытый аккредитив) или предоставляет последнему право списывать деньги со счета БЭ, открытого в ИБ (непокрытый аккредитив). На данном этапе БЭ может обратиться к ИБ за подтверждением обязательства также со стороны последнего.
  • ИБ извещает бенефициара об открытии аккредитива.
  • Стороны основного договора (т. е. плательщик и получатель) заключают соответствующую сделку.
  • Бенефициар представляет надлежащим образом в ИБ (или в отдельных случаях БЭ) требуемую документацию.
  • ИБ производит перечисление средств на счет бенефициара.

Как видно, главным отличием является то, что БЭ обращается к ИБ с просьбой о подтверждении аккредитива. При этом последний правомочен отказать в подтверждении.

ВАЖНО! Учитывая тот факт, что подтвержденным может быть только безотзывной аккредитив, отмена/изменение условий подтвержденного аккредитива возможны лишь при наличии согласия на то не только бенефициара, но и ИБ.

Итак, подтвержденный аккредитив — это аккредитив, в отношении которого исполняющий банк принимает на себя дополнительное к обязательству банка-эмитента обязательство по исполнению данного аккредитива. В противном случае аккредитив считается неподтвержденным.

Discovered

Деньги, банки, страхование, экономика и бизнес

Аккредитив

Аккредитив (Letter of Credit) — форма расчетов, согласно которой банк (банк-эмитент) по поручению клиента (плательщика) — заявителя аккредитива и в соответствии с его указаниями или от своего имени обязуется провести платеж на условиях, определенных аккредитивом, или поручает другому (исполняющему) банку осуществить этот платеж в пользу получателя денежных средств или определенного им лица — бенефициара. Происходит от фр. accreditif — доверительный.

Аккредитивы делятся на покрытые и непокрытые, отзывные и безотзывные. В случае открытия покрытого аккредитива при его открытии бронируются денежные средства плательщика на отдельном счете в банке-эмитенте или исполняющем банке. В случае открытия непокрытого аккредитива банк-эмитент гарантирует оплату по аккредитиву при временном отсутствии средств на счете плательщика за счет банковского кредита.

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любое время без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает обязательств банка-эмитента перед получателем денежных средств.

Исполняющий банк должен осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или аннулировании аккредитива.

Безотзывный аккредитив может быть аннулирован или его условия могут быть изменены только с согласия на это получателя денежных средств.

По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив путем принятия дополнительно к обязательству банка-эмитента обязательство произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива.

Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или аннулирован без согласия исполняющего банка.

В современной международной практике действует презумпция безотзывности, то есть принимается безотзывный аккредитив, который может быть изменен только с согласия всех участников.

Читайте так же:  Статья про кражу

Различают аккредитивы денежные, резервные и документарные.

Денежные (простые) аккредитивы — выдаются на заранее определенную сумму и сохраняют силу до полного снятия со счета, иногда с обязательным указанием срока его действия. С развитием банковских карточек эти аккредитивы теряют свое значение.

Резервные (чистые) аккредитивы — специальные виды аккредитивов, которые используют для обеспечения платежей в пользу экспортера или его банка. Такие аккредитивы выставляются банком-эмитентом по поручению импортера и обеспечивают осуществление платежа экспортера банком-эмитентом в случае, когда покупатель или не выполняет свои платежные обязательства по контракту, или отказывается осуществить платеж за поставленный товар, или становится неплатежеспособным. При этом банки осуществляют свой платеж против предоставленных экспортером документов о расходах или других специальных документов безусловно. Резервные аккредитивы не покрывают отгрузку товара и используются как вспомогательная гарантия платежа при расчетах в форме инкассо или банковского перевода. Резервные аккредитивы относятся к необеспеченным кредитам, поэтому банки выставляют их по поручению только тех импортеров, которые у них имеют свои счета.

Документарные аккредитивы — это условные гарантии платежа, которые предоставляет банк бенефициару. Если условия аккредитива о предоставлении соответствующих документов в указанный банк и к определенной дате будут выполнены, платеж состоится. Документарные аккредитивы — это соглашения, отделенные от других контрактов.

Стороны, которые принимают участие:

  • заявитель (импортер, приказодатель) — просит свой банк открыть аккредитив в пользу экспортера,
  • банк-эмитент — открывает аккредитив и предоставляет условную гарантию;
  • авизирующий банк в стране экспортера сообщает бенефициару об условиях аккредитива по просьбе банка эмитента;
  • подтверждающий банк — предоставляет дополнительную гарантию по просьбе банка-эмитента;
  • бенефициар — экспортер, в пользу которого открыт документарный аккредитив.

Выделяют также такие виды аккредитивов: подтвержденные, неподтвержденные, трансферабельные, револьверные и стенд-бай.

Подтвержденный аккредитив — это дополнительная гарантия платежа со стороны подтверждающего банка, который не является банком-эмитентом и обязуется оплатить документы по аккредитиву, если банк-эмитент откажется осуществлять платеж.

Если политические и экономические риски в стране импортера не застрахованы и только банк импортера полностью отвечает за платеж, аккредитив считается неподтвержденным.

Трансферабельный (переводной) аккредитив дает возможность использования его полностью или частично несколькими лицами, первым бенефициаром (другими бенефициарами). Такой аккредитив может быть переведен, если в нем указано, что он трансферабельный. На момент подачи в банк заявления о трансферации аккредитива первый бенефициар обязан письменно предоставить инструкции банку о своем согласии или отказе в автоматическом авизировании последующих изменений условий аккредитива другому бенефициару. В случае выполнения трансферации банк должен информировать другого бенефициара об инструкциях по изменениям. Если аккредитив переведен в пользу нескольких бенефициаров, отказ от изменения условий одним (несколькими следующими) бенефициаром не отменяет акцепта аккредитива со стороны других последующих бенефициаров. Трансферабельный аккредитив может быть переведен только один раз (по просьбе второго бенефициара в пользу третьего бенефициара). В случае отказа от использования своей доли аккредитива второй бенефициар может снова передать это право первому бенефициару, и это не будет считаться второй трансферацией.

Револьверный (возобновляемый) аккредитив используют для расчетов за постоянные короткие поставки, осуществляемые по графику, предусмотренные контрактом; он может учитывать автоматическое восстановление суммы аккредитива через соответствующие промежутки времени по мере использования или восстановления аккредитива до первоначальной суммы после каждого использования (в аккредитиве должен быть указан срок, когда потребуется квота). При открытии револьверного аккредитива банки указывают сумму квоты, а также сколько раз и в каком лимите будет восстанавливаться аккредитив.

Для исполнения аккредитива получатель денежных средств представляет в исполняющий банк документы, предусмотренные условиями аккредитива, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. В случае нарушения хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он должен немедленно сообщить об этом получателю денежных средств и банку-эмитенту с указанием причин отказа. Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю денежных средств с нарушением условий аккредитива.

В случае необоснованного отказа в выплате или неправильной выплате денежных средств по аккредитиву вследствие нарушения исполняющим банком условий аккредитива исполняющий банк несет ответственность перед банком-эмитентом.

В случае нарушения исполняющим банком условий покрытого аккредитива или подтвержденного им безотзывного аккредитива ответственность перед плательщиком может быть по решению суда возложена на исполняющий банк.

Аккредитив закрывается в случае:

  1. истечения срока его действия;
  2. отказа получателя денежных средств от использования аккредитива до истечения срока его действия, если это предусмотрено условиями аккредитива;
  3. полного или частичного отзыва аккредитива плательщиком, если такой отзыв предусмотрен условиями аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк сообщает банк-эмитент. Одновременно с закрытием аккредитива он немедленно возвращает банку-эмитенту неиспользованную сумму покрытого аккредитива, а банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика.

Что такое аккредитив?

Немногим из нас приходится часто сталкиваться с покупкой либо продажей квартиры. Именно этим и могут воспользоваться злоумышленники: такие сделки связаны с передачей крупных сумм между двумя незнакомыми людьми и бумагами на подтверждение собственности, где также возможны подвохи. Предотвратить финансовые потери поможет использование аккредитива.

Что такое аккредитив

Аккредитив при покупке квартиры – это способ взаиморасчета между покупателем и продавцом при посредничестве банка. Такая схема исключает возможность обмана с обеих сторон. Хотя аккредитив используется не только в сделках с недвижимостью — его можно задействовать и в расчетах при поставке товара с незнакомой организацией, в том числе зарубежной. Это древний финансовый инструмент, прошедший проверку временем: первый аккредитив был выдан банком Англии в 18 веке, хотя его аналоги были еще раньше. В России аккредитив появился в конце 1920-х годов и активно использовался, например, в виде командировочных.

Аккредитив при покупке недвижимости

Пошагово процесс оплаты аккредитивом при покупке жилья выглядит следующим образом:

  1. Заключается договор купли-продажи с аккредитивом.
  2. Покупатель открывает аккредитив в своем банке и кладет на него деньги.
  3. Стороны проводят сделку. Приобретаемый объект переходит в собственность покупателя (запись в Росреестре).
  4. Продавец предоставляет в банк документы, подтверждающие завершение сделки.
  5. После их проверки, банк переводит продавцу его деньги.

При использовании банковского аккредитива деньги хранятся на обособленном счете, и ни одна из сторон не имеет к ним прямого доступа до момента передачи права собственности. Схема может включать в себя как один, так и два банка:

Читайте так же:  Нумерация приказов в организации правила

Схема аккредитива с одним банком

Схема аккредитива с двумя банками

Виды аккредитивов

По возможности закрытия счета:

  • Безотзывной . Именно с ними работает большинство банков. Такие аккредитивы могут быть закрыты только при наличии согласия обеих сторон.
  • Отзывной . Этот вид аккредитивного счета несколько ущемляет интересы продавца, т. к. может быть закрыт без его согласия. По этой причине отзывные аккредитивы практически не используются на практике.

По месту хранения денег:

  • Покрытый . В этом случае банк-эмитент (открывший аккредитив по просьбе покупателя) переводит все деньги исполняющему банку, который будет осуществлять расчеты с продавцом.
  • Непокрытый . Данный вариант предусматривает хранение денег на счетах банка-эмитента. При этом исполняющий банк имеет возможность самостоятельно списывать средства с аккредитивного счета.

Наиболее популярный – безотзывной покрытый аккредитив. Он в равной степени защищает интересы продавца и покупателя, а деньги с самого начала находятся в распоряжении банка, который будет осуществлять расчеты.

Существуют и другие, более редкие виды аккредитивов:

  1. Аккредитив с красной оговоркой . Позволяет получить продавцу часть денег до завершения сделки. Условия получения такого аванса заранее оговариваются в договоре купли-продажи.
  2. Кумулятивный . Позволяет перенести неистраченную сумму на другой аккредитив покупателя. Однако такой вид больше подходит для взаиморасчетов между юр. лицами, совершающими регулярные сделки. При разовом приобретении недвижимости покупатель просто получит оставшиеся деньги на свой банковский счет.
  3. Другие виды — револьверный, подтвержденный, резервный и пр.

Комиссии банка по аккредитиву

Условия открытия аккредитива и стоимость такой услуги можно посмотреть на официальном сайте выбранной кредитной организации. В Сбербанке это будет стоить 2 тыс. рублей, в Альфа банке минимальная комиссия составит 1650 руб. В Райффайзенбанке плата за услугу варьируется в диапазоне от 0 (при сумме более 1 млн. руб.) до 3500 руб. (для аккредитивов на сумму менее 1 млн. руб., открытых в московских подразделениях).

Стороны сделки самостоятельно решают, кто будет оплачивать комиссию, и указывают это в договоре купли-продажи.

Аккредитив или эскроу-счет?

Аккредитив очень похож на эскроу-счет, который также очень часто применяется при сделках с недвижимостью. С июля 2019 года согласно поправкам к федеральному закону 214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве», приобретать квартиры в строящихся домах можно только посредством эскроу-счетов. Иначе говоря, застройщик теперь получит не деньги инвестора, а банковский кредит на строительство. Плата застройщика по кредиту ведет к удорожанию недвижимости, что заметно снижает выгоду при приобретении жилья на раннем этапе.

Основное отличие аккредитива от эскроу состоит в ответственности банка по договору — аккредитив это двусторонний договор, где банк не является третьей стороной. Таким образом, хотя банк выступает участником и гарантом проведения сделки, ответственность его ограничена. Кроме того, аккредитив может быть отзывным. Он требует расширенный пакет документов — закон в случае аккредитива подходит к документам более формально и строго. Ну и наконец, аккредитив позволяет задействовать два банка, что может быть удобно при расчете с иностранными партнерами.

Преимущества и недостатки

Аккредитив – это лишь один из способов передачи денег покупателем продавцу. По сравнению с прямым взаиморасчетом, он имеет ряд преимуществ :

  1. Гарантия соблюдения интересов всех сторон сделки. В случае оплаты аккредитивом, расчет происходит только после перехода права собственности к покупателю. При этом продавец также может быть уверен в том, что получит свои деньги, т. к. они уже лежат на аккредитивном счете в банке.
  2. Нет необходимости использовать наличные деньги. Все расчеты происходят в безналичной форме. Ни покупателю, ни продавцу не придется носить с собой пачки денег, переживая за их сохранность.
  3. Нет необходимости уплаты аванса, который как правило используется как подтверждение серьезности намерений покупателя. В случае с аккредитивом, вся сумма вносится на специальный счет еще на начальных этапах оформления сделки.

Недостатки использования аккредитива хоть и незначительны, но все же могут доставить некоторые сложности при совершении сделки.

  1. Необходимость точного соблюдения всех условий договора. Использование аккредитива при продаже квартиры подразумевает, что продавец максимально быстро предоставит в банк все необходимые документы. Если по какой-либо причине этого не произойдет либо сделка будет проведена с некоторыми нарушениями изначально оговоренных условий, получение денег продавцом будет проблематичным. Эскроу-счет более гибок к документации.
  2. Страхование средств на счету не более 1.4 млн. рублей банковского депозита, тогда как суммы при покупке недвижимости обычно выше. Так что для сделки рекомендуется очень надежный банк. В эскроу-счете страховая сумма до 10 млн. рублей.
  3. Дополнительное время ожидания. Оно возникнет в результате перевода денег с аккредитива на счет продавца в другой банк. Эта процедура может занять несколько дней.
  4. Комиссии банков. Большинство банков предоставляют данную услугу за определенную плату. Учитывая суммы сделки, вряд ли комиссия в несколько тысяч рублей будет иметь серьезное значение, но все-таки.

Как мы видим, преимущества оплаты аккредитивом перекрывают его недостатки. Если надежность проведения сделки важнее возможности ускорить процесс передачи денег и сэкономить на комиссии, есть смысл присмотреться к данному варианту расчетов.

Аккредитив или банковская ячейка?

Для многих участников рынка недвижимости более привычным способом расчетов является использование банковской ячейки. По своей сути она похожа на аккредитив. Это, простыми словами, способ передачи денег банку до момента перехода права собственности.

Разница между этими способами заключается в форме передаваемых денег. При использовании банковской ячейки, туда кладутся наличные деньги. Ключ от нее хранится у покупателя и передается продавцу только после перехода права собственности на недвижимость. Взамен продавец пишет расписку о получении денег. Имея на руках ключ и все необходимые документы, продавец идет в банк и забирает деньги из ячейки.

Аккредитив и эскроу-счет являются более современными способами проведения взаиморасчетов. Они проще в оформлении и не требуют использования наличных денег. Да, стоимость аккредитива несколько выше ячейки, но при сделках с крупными суммами денег вряд ли экономия нескольких сотен рублей станет решающим фактором.

Заключение

Видео (кликните для воспроизведения).

Использование аккредитива при покупке квартиры предполагает участие банка, который хотя и не является стороной договора, имеет ряд обязанностей. Так, банк-эмитент, где делается заявление об открытии аккредитива, несет о тветственность перед покупателем, а исполняющий банк, который должен исполнить поручение, отвечает перед банком-эмитентом. Покупатель гарантированно получит купленную квартиру. Продавец тоже может быть уверен в сделке: после подачи необходимых документов, банк переведет ему оговоренную в договоре сумму.

Читайте так же:  Обособленные подразделения юридических лиц

Само собой, и покупатель, и продавец могут в последний момент передумать и все отменить. Однако никто при этом не окажется обманутым: покупатель не лишится своих денег, а продавец – квартиры.

Подтверждение документарных аккредитивов: возможности и риски

Подтверждение аккредитива третьим банком представляет собой дополнительную гарантию совершения платежа.

В этой сфере проведения документарных операций существуют определенные риски, затрагивающие интересы различных сторон аккредитивной формы расчетов. Это риск отказа иностранного банка действовать в качестве подтверждающего банка, риск неплатежеспособности подтверждающего банка, риск отказа бенефициара от уплаты комиссионного вознаграждения за подтверждение аккредитива и др. В статье рассматриваются данные риски и предлагаются авторские рекомендации банку-эмитенту, касающиеся проведения переговоров с иностранными банками о подтверждении аккредитива.

Документарный аккредитив — это сложный инструмент международных расчетов, использование которого необходимо для гарантии совершения платежей за поставленный товар. Согласно Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов (UCP 600), документарный аккредитив представляет собой соглашение, как бы оно ни было названо или обозначено, которое является безотзывным и тем самым представляет собой твердое обязательство банка-эмитента выполнить обязательство по надлежащему представлению (т.е. в силу этого соглашения банк-эмитент обязуется выплатить продавцу по внешнеторговому контракту денежные средства в определенной сумме при выполнении им всех условий аккредитива — при осуществлении отгрузки товара и представлении соответствующих документов, предусмотренных аккредитивом, в установленный срок без расхождений).

Однако встречаются ситуации, когда продавец по внешнеторговому контракту хочет получить дополнительную гарантию осуществления платежей по аккредитиву, причем от банка, в котором он обслуживается, либо от какого-либо другого крупного иностранного банка, к которому он имеет большее доверие, чем к банку-эмитенту. В этом случае выходом из положения служит подтверждение документарного аккредитива.

Подтверждение документарных аккредитивов — это дополнительная мера защиты интересов продавца (бенефициара) по получению денежных средств за отгруженный товар и при представлении определенного комплекта документов по аккредитиву, оформленных без расхождений с условиями этого аккредитива.

Выбор подтверждающего банка

При обсуждении вопроса о подтверждении документарного аккредитива возможно несколько вариантов проработки вопроса о подтверждающем банке:

1) бенефициар заранее знает, какой банк он хочет видеть в роли подтверждающего;

2) бенефициар не ставит четкого условия по наименованию подтверждающего банка, при этом он сообщает критерии, которым должен соответствовать подтверждающий банк.

В первом случае бенефициар на этапе проработки проекта внешнеторгового контракта может сообщить приказодателю наименование иностранного банка, который должен подтвердить указанный аккредитив. При этом приказодателю следует обратиться в обслуживающий его российский банк, который будет выступать в качестве банка-эмитента документарного аккредитива, для того чтобы вопрос о подтверждении аккредитива был проработан. Это значит, что российский банк должен связаться с иностранным банком и обсудить вопрос подтверждения документарного аккредитива. Это очень важный момент, так как выпуск аккредитива с инструкциями о его подтверждении без проведения предварительных переговоров с иностранным банком чреват очень неприятными последствиями. К примеру, иностранный банк может решить не добавлять к полученному аккредитиву своего подтверждения ввиду отсутствия свободных лимитов по документарным операциям, установленным на российский банк, неприемлемости суммы аккредитива, сроков его действия и пр.

Рассмотрим подробнее ситуацию, когда банк-эмитент получает инструкции от приказодателя найти банк, который смог бы подтвердить аккредитив. Такая ситуация возможна в случае, если предполагаемый подтверждающий банк, который был прописан во внешнеторговом контракте, отказался подтверждать аккредитив либо его наименование в контракте не было указано вовсе. В этом случае у банка-эмитента есть следующие возможные варианты действий.

1. Проведение переговоров с банками-корреспондентами о подтверждении аккредитива.

— высокая вероятность быстрого получения положительного ответа;

— наличие у банка-корреспондента развитой международной филиальной сети, позволяющей авизовать аккредитив без привлечения второго авизующего банка;

— наличие возможности время от времени пересматривать уровень комиссионного вознаграждения за подтверждение аккредитивов в зависимости от объемов операций.

Обращаясь к банкам-корреспондентам по вопросу подтверждения аккредитива, практически всегда можно получить положительный ответ. Главное, чтобы комиссионное вознаграждение за подтверждение аккредитива устраивало все стороны, включая приказодателя. У банков-корреспондентов рассмотрение вопроса о подтверждении не занимает много времени, так как анализ банка-эмитента уже произведен ранее и банком-корреспондентом уже определен тот максимальный уровень риска, который он может брать на банк-эмитент.

Возможные отрицательные стороны:

— ограничение выбора подтверждающего банка списком банков-корреспондентов;

— возможное сокращение лимита на подтверждение аккредитивов ввиду более тесного сотрудничества между банками в других сферах международного бизнеса.

2. Проведение переговоров с международными банками, имеющими головной офис или филиал в стране бенефициара.

— расширение списка банков-контрагентов, с которыми может сотрудничать банк-эмитент в сфере документарных операций;

— возможность сотрудничества с этими банками в других сферах международного бизнеса, в том числе в сфере торгового финансирования и документарных операций;

— улучшение имиджа банка за счет сотрудничества с крупным международным банком.

В дополнение к вышесказанному можно сказать, что расширение списка банков-контрагентов в области торгового финансирования и документарных операций должно являться одной из приоритетных задач российского банка. Помимо улучшения деловой репутации банка, сотрудничество по простым продуктам документарного бизнеса (подтверждение аккредитива), по сути, является отправной точкой для совместного развития других банковских продуктов международного бизнеса, например постфинансирования документарных аккредитивов, организации долгосрочного финансирования внешнеторговых контрактов с привлечением экспортно-кредитных агентств, операций на рынке капитала и пр.

Возможные отрицательные стороны:

— решение вопроса о подтверждении аккредитива может затянуться на некоторое время;

— в случае отсутствия опыта сотрудничества с этим финансовым институтом ставка комиссионного вознаграждения может быть выше среднерыночного значения.

Исходя из вышесказанного, можно выделить следующие критерии, которыми должен руководствоваться банк-эмитент при выборе подтверждающего банка:

1) возможность развивать сотрудничество по другим продуктам международного бизнеса;

2) размер комиссионного вознаграждения за подтверждение аккредитива;

3) мировые рейтинги банка — с целью свести к минимуму риск несогласия бенефициара с тем, что подтверждение добавит именно этот банк;

4) опыт работы с предполагаемым подтверждающим банком.

После того как подтверждающий банк будет найден и этот банк устроит бенефициара и приказодателя по аккредитиву, продавец и покупатель могут подписывать внешнеторговый контракт. Затем покупатель может инициировать процесс выпуска документарного аккредитива, оформив должным образом договорные отношения с банком-эмитентом и представив соответствующие инструкции по открытию аккредитива. После того как вопрос о подтверждении проработан, риск того, что бенефициара не устроит подтверждающий банк, сводится к минимуму.

В то же время было бы неправильно думать, что при подтверждении аккредитива какие-либо другие риски, которые принимают на себя участники аккредитивной формы расчетов, не существенны, и их не стоит принимать во внимание. В этой связи следует более подробно остановиться на основных рисках, которые возникают при использовании подтвержденного аккредитива для организации расчетов по внешнеторговому контракту.

Читайте так же:  Кто подписывает счета фактуры

Риск отказа иностранного банка действовать в качестве подтверждающего банка

Как мы уже установили ранее, перед выпуском аккредитива приказодателю стоит согласовать наименование подтверждающего банка с бенефициаром и по возможности включить этот банк в условия контракта. Но всегда существует вероятность возникновения ситуации, при которой уже после получения согласия иностранного банка действовать в качестве подтверждающего банка по аккредитиву он на этапе обработки аккредитива вдруг решит этот аккредитив не подтверждать. Это может произойти по разным причинам, например ввиду резкого ухудшения экономической ситуации в стране банка-эмитента или исходя из внутреннего управленческого решения иностранного банка. К сожалению, от таких ситуаций никто не застрахован. Но надо признать, что встречаются они крайне редко, так как крупные иностранные банки, после того как вопрос о подтверждении аккредитива был решен положительно, своего решения в будущем не меняют.

Данный риск принимают на себя банк-эмитент и приказодатель. Если иностранный банк не захочет подтверждать документарный аккредитив после того, как аккредитив был выпущен, и бенефициар по аккредитиву будет настаивать на том, чтобы аккредитив был подтвержденным, приказодателю стоит немедленно инициировать переговоры с банком-эмитентом по поиску нового подтверждающего банка.

Риск неплатежеспособности подтверждающего банка

По сути, присутствие в схеме расчетов подтверждающего банка всегда является требованием бенефициара. При этом бенефициар предварительно дает свое согласие на то, чтобы тот или иной банк действовал в качестве подтверждающего. В случае если подтверждающий банк будет не в состоянии выполнить обязательство или негоциировать при надлежащем представлении, то обязательства банка-эмитента выполнить обязательство или негоциировать остаются неизменными. В этом случае данный риск бенефициар принимает на себя.

Риск отказа бенефициара от уплаты комиссионного вознаграждения за подтверждение документарного аккредитива

Как было отмечено ранее, подтверждение аккредитива — это требование бенефициара, поэтому, как правило, комиссионное вознаграждение за подтверждение аккредитива уплачивается бенефициаром. Данное условие прописывается и во внешнеторговом контракте, и в условиях документарного аккредитива. Однако, согласно UCP 600, если комиссионное вознаграждение подтверждающего банка должно уплачиваться бенефициаром, но не может быть получено с него или удержано из суммы экспортной выручки, то эти комиссии должен уплатить банк-эмитент, который в свою очередь предъявит их приказодателю к возмещению. Здесь же можно выделить риск увеличения ставки комиссионного вознаграждения иностранного банка за подтверждение аккредитива относительно уровня, согласованного ранее. Однако, как правило, такие ситуации практически исключены, так как иностранные банки дорожат своей репутацией и поднимать ставку комиссионного вознаграждения вряд ли будут.

Риск непредоставления возмещения денежных средств банком-эмитентом подтверждающему банку

Если иностранный банк действует в качестве подтверждающего банка, то он обязан выполнить обязательство или негоциировать по надлежащему представлению. При принятии решения о подтверждении аккредитива иностранный банк анализирует банк-эмитент на предмет установления для этого банка лимита на подтверждение аккредитива. Этот лимит отражает уровень кредитного риска, который может принять на себя подтверждающий банк. Однако встречаются случаи, когда банк-эмитент в силу различных причин (например, неудовлетворительное финансовое состояние, запрет на проведение международных платежей в силу валютных ограничений или реорганизации) не в состоянии возместить подтверждающему банку денежные средства, уплаченные последним бенефициару по надлежащему представлению. Конечно, в данном случае у подтверждающего банка остается возможность требовать возмещения этих денежных средств с банка-эмитента в судебном порядке, но в любом случае существует вероятность того, что денежные средства так и не будут получены подтверждающим банком. В данном случае это риск подтверждающего банка, который он считает допустимым.

Риск ненадлежащей проверки документов подтверждающим банком

В заключение хотелось бы дать несколько рекомендаций банку-эмитенту, касающихся проведения переговоров с иностранными банками о подтверждении аккредитива. Во-первых, всегда стоит искать нового делового партнера, расширяя круг банков-контрагентов в области документарных операций. Во-вторых, при начале переговоров необходимо понимать средний уровень ставки комиссионного вознаграждения для банка-эмитента, чтобы иметь ориентир, относительно которого может изменяться ставка. В-третьих, в каждом случае необходимо приводить аргументы в пользу снижения ставки комиссионного вознаграждения относительно уровня, изначально предложенного иностранным банком. Наконец, в-четвертых, не выпускать документарный аккредитив, не имея на руках предварительного согласия иностранного банка на подтверждение аккредитива, как иногда делают некоторые банки-эмитенты, руководствуясь требованиями нетерпеливых приказодателей.

И последнее: если банку-эмитенту никак не удается найти подтверждающий банк (или рейтинги банка-эмитента таковы, что он периодически испытывает сложности с поиском подтверждающего банка), в качестве выхода из положения можно обратиться к международным финансовым организациям (EBRD, IFC и пр.), у которых существуют специальные программы по сотрудничеству с российскими банками в области торгового финансирования и документарных операций. Но это тема уже совсем другой статьи.

Что такое аккредитив в банке при покупке квартиры

Важным моментом в сделке купли-продажи является способ расчета между сторонами. Чтобы избежать возможных рисков, продавец и покупатель часто обращаются к аккредитивной системе расчета. При этом не имеет значения, проходит оплата за собственные или ипотечные средства.

Что такое аккредитив простыми словами

Аккредитив – это еще один способ безналичного расчета, которым могут воспользоваться стороны договора купли-продажи, поставки и пр. Простыми словами, аккредитив – это финансовый инструмент, предлагаемый банками, связанный с контролем расчета между продавцом и покупателем. Банк выступает гарантом совершения честной сделки, выдает денежные средства только при условии соблюдения договорных обязательств между участниками. На период проведения сделки деньги хранятся на специальном банковском счете.

[1]

В подобных сделках могут принимать участие две кредитные организации: банк-эмитент и банк-исполнитель. Банк-эмитент открывает аккредитив на основании заявления своего клиента и обязуется совершить перечисление в пользу его контрагента по договору. Для этого передается поручение исполняющему банку. Такое распоряжение возможно только после документарного подтверждения выполнения всех договоренностей по сделке. Перечисление происходит на основании распоряжения клиента Банка перевести средства третьему лицу. Преимущества услуги:

  1. Безналичная оплата. Нет необходимости перевозить с собой крупную сумму, пересчитывать и проверять на подлинность.
  2. Операция носит безопасный характер. Стороны ничем не рискуют. Продавцу гарантируется передача полной суммы денежных средств после выполнения условий договора. Для покупателя это возможность приобрести квартиру или иную недвижимость и не потерять деньги. Также вернуть денежные средства полностью при нарушении условий со стороны продавца или расторжении соглашения.
Читайте так же:  Обязательство из односторонних действий

Для продавца документарный аккредитив – это дополнительная гарантия со стороны банка в поступлении средств по договору, как только он выполнит все условия. А покупатель уверен, что деньги будут перечислены после предоставления документов поименованных им в заявлении.

Необходимые действия для применения услуги

  1. Участники сделки заключают договор, где детально прописывают все условия и обстоятельства исполнения обязанностей.
  2. В банке подписывается соглашение о расчете при помощи аккредитива. Обязательно указываются личные и паспортные данные обеих сторон. Условия выплаты денежных средств.
  3. После подписания банковского договора покупатель оформляет заявление на аккредитив.
  4. Проверив документы, сотрудник банка открывает на имя покупателя счет. На него в полном объеме зачисляются денежные средства за недвижимость, товар, услуги. В последующем они будут перечислены корреспонденту на счет, банковскую карту или выданы наличными.
  5. Перечисление продавцу произойдет после завершения сделки. Он должен представить в банк документы, подтверждающие регистрацию договора купли-продажи и переход права собственности.

Договор аккредитива полностью регулирует отношения участников. Он должен содержать всю необходимую информацию для проведения сделки:

  • данные покупателя и продавца. Для физических лиц – это данные паспорта, ФИО, адрес проживания. При участии организации указывается наименование, ИНН, адрес, реквизиты счета;
  • гарантированная сумма денежных средств, размещенная на банковском счете;
  • период выполнения обязательств;
  • размер банковской комиссии и стоимость дополнительных услуг;
  • порядок перечисления денег после выполнения условий и предоставления документов;
  • порядок действий на случай непредвиденных обстоятельств, непогашения задолженности и пр.;
  • права и обязанности сторон сделки.

После подписания соглашения в банке открывается специальный счет для резервации денег. Для открытия счета клиент пишет заявление с обязательным указанием следующих данных:

  • данные договора купли-продажи – номер, место и дата подписания;
  • реквизиты продавца недвижимости, поставщика товаров;
  • вид счета, сумма, размещенная на нем и период его действия;
  • способ перечисления средств;
  • сведения о приобретаемом имуществе, товарах, работах и пр.;
  • реквизиты банка исполнителя;
  • перечень документов необходимых для исполнения платежа в пользу продавца

Разновидность услуги

В силу различных условий сделки либо изменения обстоятельств ее участниками могут использоваться разные виды и особенности аккредитивной системы расчетов:

Покупка квартиры через аккредитив

Подобная сделка во многом похожа на покупку недвижимости через банковскую ячейку. Однако использования сейфа является более простым способом с меньшим контролем со стороны банка. Рассматривая тему, что такое аккредитив в банке при покупке квартиры, стоит иметь в виду приобретение квартиры на первичном или вторичном рынке. В первом случае жилье может приобретаться в строящемся доме. Когда расчеты с застройщиком проводятся через аккредитив, покупатель получает гарантию стать собственником квартиры в достроенном доме. Застройщик сможет получить денежные средства только после завершения строительства и сдачи дома в эксплуатацию.

Надежность этого способа расчетов связана с повешенной стоимостью услуг банка. В среднем при совершении сделки придется заплатить:

  • 0,2% от стоимости квартиры, прописанной в договоре. Минимальная оплата равна 1000 рублей.
  • при участии иных финансовых учреждений комиссия составит 0,3% в переделах от 1500 до 10000 рублей;
  • 2000–5000 рублей за обслуживание сделки;
  • изменение условий договора по срокам и сумме обойдется от 1000 до 4500 рублей.

Услуга предоставляется физическим лицам. В заявлении указываются:

  • сумма по договору;
  • вид и срок аккредитива;
  • данные о сторонах расчета;
  • назначения платежа;
  • список документов для осуществления перечисления Банком.

Кроме реализации квартиры, финансовое обязательство может использоваться по сделкам с другим недвижимым имуществом (дома, земля, парковочные места), дорогим движимым имуществом (оборудование, предметы мебели или искусства). Услуга удобна при оплате услуг: строительство, ремонт.

Аккредитив оформляется в рублях. Срок устанавливается покупателем и оговаривается в заявлении. Если проходит ипотечная сделка, то в среднем срок в банках устанавливается в 120 дней. Допускается продление, но не более чем на 60 дней.

Важным этапом является контроль документов и выдача денег. Иными словами, раскрытие аккредитива — это факт подтверждения выполнения продавцом условий соглашения. Банк рассматривает и проверяет представленные документы примерно в течение недели. Такая услуга банка входит в сферу покрытия аккредитива и может оплачиваться дополнительно. При положительных результатах контроля кредитная организация раскрывает аккредитив. Бывший владелец получает право забрать деньги за квартиру. Обычно они перечисляются ему на счет.

В некоторых банках могут устанавливаться ограничения и сроки получения денег. Так, в Сбербанке за выдачу наличных взимается 1% от суммы. При сумме сделки более 5 млн рублей, денежные средства должны находиться на счете 1 месяц. Если продавец заберет средства раньше, с него будет высчитано 10%.

При обязательстве с акцептом выдача денег возможна после подтверждения покупателем выполнения ее условий. Покупатель в письменной форме сообщает банку о соблюдении всех требований соглашения. За нарушения процесса расчета кредитные учреждения несут ответственность. Поэтому банкам выгодно принимать только верно оформленные документы. Стоит принять во внимание:

  • банк не отвечает за установления соответствия пунктов основного соглашения между сторонами договору по аккредитиву;
  • банк не контролирует действительно исполнение основной сделки (действительная передача имущества, освобождение квартиры продавцом и пр.).

При окончании срока действия обязательства и неполучения оговоренных документов от продавца, аккредитив закрывается. Получатель денег уведомляется об этом банком в обязательном порядке.

Операции по аккредитивным сделкам

Услуги по сделкам с аккредитивом могут осуществляться в разных вариантах, в зависимости от кредитной организации. Обычно банки осуществляют следующие операции:

Видео (кликните для воспроизведения).

Итак, система расчета при покупке недвижимости по аккредитиву является надежной гарантией соблюдения условий соглашения. Длительные сроки оформления, выплаты денег и стоимость оправдывают риски, которым подвергаются участники сделок на крупные суммы.

Источники


  1. Золотов, Ю. А. История и методология аналитической химии / Ю.А. Золотов, В.И. Вершинин. — М.: Academia, 2015. — 464 c.

  2. Могилевский, С.Д. Общества с ограниченной ответственностью / С.Д. Могилевский. — М.: Дело; Издание 3-е, доп., 2013. — 528 c.

  3. Темнов, Е. И. Теория государства и права / Е.И. Темнов. — М.: КноРус медиа, 2014. — 589 c.
  4. Кудрявцев, В. В. История и методология физики 2-е изд., пер. и доп. Учебник для магистров / В.В. Кудрявцев. — М.: Юрайт, 2015. — 230 c.
  5. Марченко, М. Н. Проблемы теории государства и права / М.Н. Марченко. — М.: Проспект, 2012. — 766 c.
Подтверждение аккредитива
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here